Кредит как форма движения ссудного капитала

Кредит является конкретной формой движения ссудного капитала. Сущность кредита - мобилизация временных свободных денежных средств и размещения их на условиях возвратности и доходности [1].

Совокупность кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных ресурсов и предоставляют их в ссуду, называется кредитной системой. В ее структуру входят:

- банки;

- инвестиционные и страховые компании;

- фонды денежных ресурсов.

Наличие кредитных отношений предполагает использование временно свободных денежных средств, владельцы которых готовы предоставить их на определенный срок за вознаграждение (процент) предпринимателям, желающим вложить их в предпринимательскую деятельность.

Существуют разнообразные формы кредита, основными среди которых являются коммерческий и банковский.

Коммерческий кредит - это кредит одного предпринимателя другому в виде отсрочки платежа за поставленные товары или предоставленные услуги. Инструментом такого кредита является коммерческий вексель, в котором определена цена товаров (услуг) и соответствующий процент за них. Объектом коммерческого кредита является товарный капитал.

Банковский кредит - это ссудный капитал в денежной форме, предоставляемый банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями предпринимателям, различным заемщикам во временное пользование на началах срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целевого назначения [2].

Ипотечный кредит - долгосрочная ссуда под залог недвижимого имущества, жилья, производственных зданий, земли, оказываемой преимущественно специализированными ипотечными банками.

Лизинговый кредит - отношения между юридическими лицами, возникающие по поводу аренды имущества на основе лизинговой сделки, субъектами которой являются банки, которые покупают и предоставляют в аренду оборудование на заказ арендатора.

Государственный кредит обслуживает формирование и использование централизованных денежных фондов государства (государственного бюджета и внебюджетных средств) и основывается на принципах добровольности, возвратности и платности.

Международный кредит выражает отношения между кредиторами и заемщиками разных стран по поводу предоставления, использования и погашения кредита [3].

В условиях развитой рыночной экономики кредит осуществляется через разнообразные организационные формы, которые в совокупности образуют кредитную систему.

Банки являются центральным звеном кредитной системы. Именно через них осуществляются основные посреднические функции между кредиторами и заемщиками. По своему функциональному назначению и принадлежности банки могут быть сведены в две большие группы: центральные банки и коммерческие банки. В совокупности и взаимодействии все банки составляют национальную банковскую систему. Она функционально предназначена для аккумуляции временно свободных средств и выдачи кредитов.

Лучшее в мире зарекомендовала себя двухуровневая банковская система.

Первым ее уровнем является Центральный банк страны, что играет решающую роль в организации и функционировании кредитной системы [4]. Второй уровень банковской и кредитной системы составляют:

- коммерческие банки и их отделения;

- специализированные банки (ипотечные, инновационные, инвестиционные и другие кредитно-финансовые институты, которые функционируют в разных сферах деятельности) [5].

Как кредитные учреждения, коммерческие банки осуществляют свои операции (кредитования) для субъектов хозяйственной деятельности и граждан за счет привлечения средств предприятий, учреждений и организаций, населения и других кредитных ресурсов.

Итак, банк является коммерческим учреждением, которое осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли, и его специфическим товаром являются деньги и платежные средства.

Основным источником банковской прибыли выступает:

- разница (маржа) между процентом, который берется банком за предоставленный кредит (заем);

- процент, выплачиваемый банком по депозитам.

Итак, банковский прибыль, как и прибыль торгового и промышленного предпринимателей, берет свое начало с производства. Он является частью прибавочной стоимости, созданной рабочими в процессе производства и перерозподіленою в пользу финансовых предпринимателей, осуществляющих денежное обслуживание экономической системы.

Коммерческий банк обеспечивает взаимные расчеты и платежи между всеми хозяйственными субъектами и осуществляет эмиссионно-учредительскую деятельность, предоставляет экономическую и финансовую информацию и необходимые консультации.

На создание необходимых условий для стабильной деятельности банков направлена система экономических нормативов регулирования банковской деятельности, среди которых главную роль занимают нормативы минимального размера уставного капитала, платежеспособности и достаточности [6].

Примечания

1. Термин "кредит" происходит от латинского "кредо" - верю, доверяю, что позже стало означать "ссуда под доверие".

Он связан с передачей стоимости в виде суммы материальных ресурсов, готовых изделий или денежных средств от одного юридического или физического лица к другому во временное пользование на условиях возвратности и доходности. Это возникло тогда, когда капитал приобрел свойства распределяться на капитал-собственность (кредитор) и капитал-функцию (заемщик).

2. Банк является особой организационной формой кредитной системы и выступает посредником между кредитором и заемщиком. Его кредит классифицируется по следующим признакам:

- в зависимости от обеспечения - необеспеченный (бланковый) и обеспечен (векселем, имуществом или ценными бумагами);

- по срокам погашения - онкольний (погашается по первому требованию банка); краткосрочный (до одного года); среднесрочный (от одного до трех лет); долгосрочный (свыше трех лет);

- по степени риска (стандартный, с повышенным риском);

- потребительский кредит предоставляется банком частным лицам для приобретения предметов личного потребления долгосрочного пользования (мебели, холодильников, автомобилей).

3. Во внешнеэкономических связях международный кредит выполняет следующие функции:

- обеспечивает перераспределение финансовых ресурсов;

- усиливает процесс накопления в рамках всего мирового хозяйства;

- ускоряет процесс реализации товаров, услуг, интеллектуальной собственности во всемирном масштабе и стимулирует расширенное воспроизводство экономики любой страны.

По организационной форме он чаще всего выступает как акционерное общество, в котором основная часть капитала принадлежит обычно государству. Но в таких странах как Германия, Франция, Великобритания все 100 процентов капитала - а в других (например, Италия) значительная его доля принадлежит коммерческим банкам.

В Украине функции Центрального банка выполняет Национальный банк, созданный в 1991 году. Его главные задачи - регулирование денежного обращения через эмиссию банкнот и кредитование коммерческих банков, организация банковских расчетов, обеспечение устойчивости и покупательной способности денег.

Национальный банк:

- определяет обязательные уровне резервов коммерческих банков, контролирует их деятельность, выдает лицензии на совершение ими банковских операций;

- покупает и продает векселя, чеки, государственные ценные бумаги, иностранную валюту, сохраняет резервные фонды денежных знаков;

- обслуживает государственный долг;

- предоставляет правительству кредиты в пределах, предусмотренных законодательством Украины;

- накапливает и хранит золотовалютные запасы и драгоценные металлы, чем помогает созданию определенного страхового и резервного фондов.

5. Коммерческие банки на финансовом рынке выступают как акционерные общества открытого и закрытого типа (84 процента от общего количества банков Украины).

Их собственный капитал составляет около трети общего объема ресурсов банка, а две трети - привлеченные и заемные средства.

К собственным ресурсам относится уставный, резервный и другие фонды, резервы на покрытие разнообразных рисков, нераспределенную прибыль текущего и прошлых лет.

Свой капитал коммерческие банки образуют в основном за счет депозитов (вкладов, ссуд клиентов).

Коммерческие банки с государственной формой собственности (Сбербанк и др.) формируют свои уставные фонды за счет бюджетных средств и средств бюджетных учреждений.

Паевые коммерческие банки создаются как общества с ограниченной ответственностью, которые формируют свой капитал за счет взносов денежных средств, право собственности на которые сохраняется за каждым учредителем уставного фонда.

Универсальные коммерческие банки осуществляют все финансово-кредитные операции, а специализированные обслуживают определенную отрасль, группа клиентов или сферу экономической деятельности. их пассивные операции связаны с мобилизацией, накоплением денежных ресурсов для проведения кредитных и других операций. Активные операции коммерческих банков обусловлены размещением их ресурсов с целью получения прибыли.

6. Использованные источники: Солтис В.В., Лелюк Ю. М., Иванюта В. Ф. Политическая экономия (модульный вариант): Учебное пособие / под ред проф. И. В. Аранчій. - К.: Внешняя торговля, 2007. - 432 с; Политическая экономия. Учебное пособие для студентов высших учебных заведений / под ред. В.А. Рыбалкина, В.Г. Бодрова. - К: Академвидав, 2004. - 672 с. (Альма-матер).

При цитировании материалов в рефератах, курсовых, дипломных работах правильно указывайте источник цитирования, для удобства можете скопировать из поля ниже:

Поделиться материалом

Содержание

Страницы